Дата публикации: 05.06.2026
Налоговый департамент Кипра предупредил банки о риске сокрытия фактического налогового резидентства и зарубежных активов через программы гражданства и ВНЖ за инвестиции. Банки должны задавать дополнительные вопросы клиентам, заявляющим налоговое резидентство в юрисдикциях с потенциально рискованными CBI/RBI-программами; для новых клиентов меры применяются немедленно, а проверки существующих должны быть завершены в течение шести месяцев.
По данным источника, получение ВНЖ или гражданства за инвестиции больше не должно восприниматься банком как достаточное подтверждение налогового статуса клиента. При открытии или проверке счёта могут потребоваться сведения о других разрешениях на проживание, фактических сроках пребывания и поданных налоговых декларациях. Это особенно важно для инвесторов, владельцев счетов и нерезидентов, переводящих деньги через Кипр: проверка источника средств и налогового резидентства может стать более подробной и длительной. Тем, кто планирует релокацию через инвестиционную программу, стоит заранее подготовить подтверждения налогового статуса и документы по зарубежным активам.