Дата публикации: 19.05.2026
В Национальное собрание внесён проект изменений, который уточняет правила автоматического обмена сведениями о финансовых счетах и передаёт контроль за соблюдением требований налоговому органу. Проект предусматривает ежегодную электронную отчётность финансовых организаций и новые штрафы, включая ответственность владельцев счетов и контролирующих лиц за непредставление обязательной самоидентификационной информации.
По данным источника, Армения после первого автоматического обмена финансовыми сведениями в сентябре 2025 года предлагает привести правила к международным стандартам налоговой прозрачности. Для переезжающих это означает более формализованный контроль банковских счетов и налогового статуса, особенно если у человека есть счета в Армении или трансграничные финансовые связи. Проект предусматривает хранение данных не менее пяти лет, ежегодную отчётность банков и штрафы для владельцев счетов и контролирующих лиц; нормы о штрафах предлагается применять с 1 января 2027 года. Следить за событием стоит нерезидентам, новым налоговым резидентам и владельцам счетов, которым важно корректно проходить банковскую самоидентификацию.
- 🤔 arka.am